Qué son las políticas contra el blanqueo de capitales (AML)

Las políticas contra el blanqueo de capitales se refiere al entramado de leyes, reglamentos y procedimientos destinados a descubrir los esfuerzos por disfrazar fondos ilícitos como ingresos legítimos. La legislación contra el blanqueo de capitales fue una respuesta al crecimiento de la industria financiera, la supresión de los controles internacionales de capitales y la creciente facilidad para realizar complejas cadenas de transacciones financieras. Veamos en qué consisten las políticas contra el blanqueo de capitales. 

¿Qué son las políticas contra el blanqueo de capitales(AML)?

Las políticas contra el blanqueo de capitales se refiere al entramado de leyes, reglamentos y procedimientos destinados a descubrir los esfuerzos por disfrazar fondos ilícitos como ingresos legítimos. El blanqueo de capitales trata de ocultar delitos que van desde la evasión fiscal a pequeña escala y el tráfico de drogas hasta la corrupción pública y la financiación de grupos designados como organizaciones terroristas. La legislación contra el blanqueo de capitales fue una respuesta al crecimiento de la industria financiera, la supresión de los controles internacionales de capitales y la creciente facilidad para realizar complejas cadenas de transacciones financieras. Un grupo de alto nivel de las Naciones Unidas ha estimado los flujos anuales de blanqueo de capitales en 1,6 billones de dólares, lo que representará el 2,7% del PIB mundial en 2020.

Cómo funcionan las políticas AML

Para los bancos, el cumplimiento comienza con la verificación de la identidad de los nuevos clientes, un proceso que a veces se denomina «Conozca a su cliente» (KYC, por sus siglas en inglés). Además de establecer la identidad del cliente, los bancos deben conocer la naturaleza de la actividad del cliente y verificar que los fondos depositados proceden de una fuente legítima. 

Conozca a su cliente

Para los bancos, el cumplimiento comienza con la verificación de la identidad de los nuevos clientes, un proceso que a veces se denomina «Conozca a su cliente» (KYC, por sus siglas en inglés). Además de establecer la identidad del cliente, los bancos deben conocer la naturaleza de la actividad del cliente y verificar que los fondos depositados proceden de una fuente legítima. El proceso KYC también exige a los bancos e intermediarios que cotejen a los nuevos clientes con las listas de sospechosos de delitos, personas y empresas sometidas a sanciones económicas y «personas políticamente expuestas», es decir, funcionarios públicos extranjeros, sus familiares y allegados. El blanqueo de capitales puede dividirse en tres etapas:

Depósito de fondos ilícitos en el sistema financiero
Transacciones diseñadas para ocultar el origen ilícito de los fondos, lo que se conoce como «estratificación»
Utilización de los fondos blanqueados para adquirir bienes inmuebles, instrumentos financieros o inversiones comerciales.

Diligencia debida con respecto al cliente

La diligencia debida con respecto al cliente forma parte integrante del proceso CSC, por ejemplo garantizando que la información que proporciona un cliente potencial es exacta y legítima. Pero también es un proceso constante que se extiende a los clientes antiguos y nuevos, y a sus transacciones. La diligencia debida con respecto al cliente requiere una evaluación continua del riesgo de blanqueo de capitales que plantea cada cliente y el uso de ese enfoque basado en el riesgo para llevar a cabo una diligencia debida más estrecha con aquellos identificados como de mayor riesgo de incumplimiento. Esto incluye la identificación de los clientes a medida que se añaden a las listas de sanciones y otras listas de lucha contra el blanqueo de capitales. Este proceso trata de detectar estrategias de blanqueo de capitales, como la estratificación y la estructuración, también conocidas como «smurfing», es decir, la división de grandes transacciones de blanqueo de capitales en otras más pequeñas para eludir los límites de notificación y evitar el escrutinio.